Como seria el asiento de detracción

Como seria el asiento de detracción para el siguiente caso: Base imponible: 1120.00 – Igv 212.80 – Total 1332.80

Lo cual la empresa paga 1172.86 y la diferencia es el 12% = 159.94

Respuesta:

En atención a su cabe indicarle lo siguiente:

—————x————–

421                 159.94
104                              159.94

Por el depósito de la detracción.

—————x————–

421                 1172.86
104                              1172.86

Por la cancelación de la obligación

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Comentarios

  1. martin garcia dice

    ,podria dar un ejemplo de asiento de detracciones, considerando 1ro. el asiento de venta, y luego el asienyo por la detraccion. le agadeceria mucho.

  2. ofelia dice

    el asiento contable x la cancelacion de la factura debe ser por el total osea 1,332.80 cargo a la 42, abono a la 104 banco x el neto 1,172.86 y abono a la 42 yo uso la 46 por el importe de la detraccion .seguro k hay modos no?

  3. ofelia dice

    Hola, siempre pense k la detraccion la abonaria al banco nacion inmediatamente cancelada la factura, somos agentes retenedores. por control lo hago asi, me gustaria k nos invites a participar de un seminario de detracciones y retenciones no esta demas mantenernos al dia por k la fiscalizacion esta fuerte.gracias

  4. MARIA E. LOZA HERMENEGILDO dice

    Felicitaciones por las actualizciones que nos haces llegar Miguel, tengo una consulta, pues tenemos las detracciones retenidas por la sunat porque nuestras detracciones no coinciden con la facturación de algunos meses declarados en nuestros PDTS, y es que no nos han depositado las detracciones correspondiente, y las reimputaciones de esos saldos contra nuestros impuestos cómo lo hacemos o se pierden?.

  5. miguel dice

    yo vendo un servicio y me pogan el total como seria mi asiento de autodetraccion? gracias, con un porcentaje del 12% gracias.
    total 12 1180
    igv 40 180
    base 70 1000

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